Apa Itu Zero-Based Budgeting? Definisi dan Contoh | Cash Book
Jawaban singkat
Zero-based budgeting adalah metode di mana Anda mengalokasikan setiap unit pendapatan ke kategori tertentu sebelum bulan dimulai, sehingga pendapatan dikurangi pengeluaran terencana sama dengan nol. Tidak ada dana yang tidak teralokasi; tabungan dan pembayaran utang juga dihitung sebagai kategori. Jika Anda memperkirakan pendapatan $3,200, Anda merencanakan pengeluaran $3,200 hingga sen terakhir. Tujuannya bukan untuk menghabiskan semua uang, melainkan memutuskan ke mana uang akan pergi agar bulan tersebut berjalan sesuai rencana, bukan sekadar mengikuti saldo yang tersisa.
Zero-based budgeting adalah praktik memberikan tujuan pada setiap unit pendapatan sebelum bulan dimulai, sehingga pendapatan dikurangi pengeluaran terencana tepat berjumlah nol. Ini adalah metode perencanaan, bukan target pengeluaran. Uang tetap digunakan untuk sewa, belanja kebutuhan pokok, tabungan, dan makan di luar; perbedaannya adalah setiap jumlah tersebut diputuskan di awal, bukan baru diketahui setelahnya.
Cara kerja
Anda mulai dengan pendapatan yang diharapkan untuk periode tersebut, biasanya satu bulan. Kemudian, buat daftar kategori dan tetapkan jumlah untuk masing-masing hingga angka yang belum dialokasikan menjadi nol. Biaya tetap seperti sewa dan asuransi didahulukan karena jumlahnya sudah pasti. Kemudian kebutuhan variabel seperti belanja kebutuhan pokok dan bahan bakar. Selanjutnya tabungan dan pembayaran utang, yang diperlakukan sebagai pos anggaran, bukan sisa uang. Terakhir, kategori diskresioner yang menggunakan apa pun yang tersisa.
Contoh perhitungan. Misalkan Anda mengharapkan $3,200 bulan depan. Sewa memakan $1,200 dan utilitas $180, menyisakan $1,820. Belanja kebutuhan pokok mendapat $420, transportasi $160, serta telepon dan langganan $75, menyisakan $1,165. Anda mengalokasikan $400 untuk tabungan dan $250 untuk dana perbaikan mobil, menyisakan $515. Makan di luar mendapat $200, pakaian $100, hadiah $60, dan uang saku pribadi $155. Belum dialokasikan: $0. Setiap dolar memiliki nama, dan uang saku $155 tersebut dapat dibelanjakan tanpa rasa bersalah karena sudah direncanakan.
Selama bulan berjalan, Anda mencatat pengeluaran terhadap kategori tersebut. Saat kategori habis, Anda berhenti membelanjakannya atau memindahkan uang dari kategori lain agar totalnya tetap seimbang. Di akhir bulan, apa pun yang tersisa dalam kategori dapat diteruskan, dimasukkan ke tabungan, atau diatur ulang, tergantung cara Anda mengelolanya.
Kekuatan metode ini adalah membuat pertukaran menjadi eksplisit. Anggaran yang menyatakan "$200 untuk makan di luar" adalah sebuah keputusan; saldo bank yang kebetulan menunjukkan $200 bukanlah sebuah keputusan. Zero-based budget juga cenderung memunculkan kategori yang terlupakan, seperti biaya tahunan atau hadiah, karena proses mengalokasikan semuanya memaksa Anda untuk menamainya.
Mengapa ini penting untuk catatan Anda
Zero-based budgeting hanya berfungsi jika catatan di bawahnya lengkap, karena $40 yang tidak tercatat akan merusak keseimbangan. Di sinilah pencatatan cepat lebih penting daripada spreadsheet yang rumit. Di Cash Book, setiap kategori dalam rencana Anda bisa berupa tag atau kategori tag, dan setiap tag dapat memiliki anggaran bulanan sendiri. Bilah kemajuan per tag pada layar Anggaran adalah rencana zero-based yang terlihat: Kebutuhan pokok $310 dari $420, Makan di luar $180 dari $200, dan bilah yang berubah menjadi merah hanya saat kategori benar-benar melebihi anggaran.
Total tunjangan di bawah Home memberikan gambaran lainnya. Jika rencana Anda mengalokasikan $1,315 untuk pengeluaran variabel, tetapkan itu sebagai tunjangan bulanan dan Home akan menampilkan "$412 tersisa" seiring berjalannya bulan, yang merupakan angka yang paling sering diperiksa oleh pengguna zero-based budget. Kontribusi tabungan dan dana sebaiknya dicatat sebagai transfer antar akun, sehingga muncul di layar Akun sebagai uang yang berpindah, bukan uang yang hilang.
Untuk tinjauan akhir bulan, Insights menunjukkan di mana setiap tag berubah dibandingkan bulan lalu, yang merupakan informasi tepat yang Anda butuhkan untuk menyesuaikan rencana bulan depan. Jika Anda belum pernah membuat anggaran sebelumnya, panduan dalam cara membuat anggaran bulanan yang konsisten mencakup langkah pertama di malam hari secara bertahap.
Kesalahan umum
- Memperlakukan tabungan sebagai sisa. Jika tabungan adalah apa yang tersisa setelah segalanya, biasanya tidak akan ada yang tersisa. Alokasikan sebagai kategori di bagian atas daftar.
- Melupakan biaya tidak teratur. Asuransi tahunan, servis mobil, dan liburan akan merusak rencana bulanan kecuali didanai sedikit setiap bulan. Kategori dana cadangan (sinking fund) menyelesaikan masalah ini.
- Menganggarkan pendapatan yang belum diterima. Rencanakan dengan pendapatan yang pasti atau konservatif dan alokasikan bonus saat sudah diterima, bukan sebelumnya.
- Tidak mencatat pembelian kecil. Zero-based budget gagal secara diam-diam saat kopi dan parkir tidak tercatat. Jika pencatatan memakan waktu lebih dari beberapa detik, itu akan dilewati.
- Menetapkan kategori terlalu ketat sehingga tidak bisa dipertahankan. Rencana yang rusak pada minggu kedua mengajarkan Anda untuk mengabaikan rencana tersebut. Gunakan angka nyata bulan lalu sebagai titik awal.
Zero-based budgeting adalah yang paling presisi dari metode penganggaran umum, dan yang paling bergantung pada catatan lengkap. Metode yang lebih sederhana adalah aturan 50/30/20 dan penganggaran amplop, dan istilah lainnya ada di glosarium.
Dapatkan Cash Book di App StoreGratis selama 7 hari. $19.99 sekali bayar untuk selamanya.
Pertanyaan umum
Apakah zero-based budgeting berarti menghabiskan semua uang saya?
Tidak. Ini berarti mengalokasikan semuanya. Tabungan, dana darurat, dan pembayaran utang tambahan adalah kategori seperti yang lainnya, sehingga anggaran zero-based bisa mengalokasikan sebagian besar pendapatan untuk tabungan. Angka nol merujuk pada uang yang belum dialokasikan, bukan saldo akhir di rekening Anda.
Bagaimana jika pendapatan saya berubah setiap bulan?
Buat anggaran berdasarkan pendapatan yang Anda yakini, biasanya angka aktual bulan lalu atau estimasi konservatif, lalu alokasikan pendapatan tambahan saat diterima. Banyak orang dengan penghasilan tidak tetap juga memiliki kategori penyangga yang terisi di bulan baik dan menutupi bulan yang sulit, sehingga mengubah pendapatan tidak teratur menjadi rencana pengeluaran yang stabil.
Apa bedanya zero-based budgeting dengan aturan 50/30/20?
Aturan 50/30/20 membagi pendapatan menjadi tiga bagian besar. Zero-based budgeting melangkah lebih jauh dengan menetapkan jumlah spesifik untuk setiap kategori hingga tidak ada yang tersisa. Aturan 50/30/20 lebih cepat dibuat; zero-based lebih presisi. Beberapa orang menggunakan aturan tersebut untuk menentukan porsi, lalu menerapkan zero-based di dalamnya.
Berapa lama waktu yang dibutuhkan untuk zero-based budget setiap bulan?
Bulan pertama membutuhkan satu malam karena Anda menentukan kategori dan jumlah dari awal. Setelah itu, sebagian besar bulan hanyalah menyalin rencana sebelumnya dengan sedikit penyesuaian, yang memakan waktu 15 hingga 30 menit. Bagian harian hanyalah mencatat pengeluaran, yang seharusnya dibuat sangat mudah oleh sebuah aplikasi.
Apa yang terjadi jika saya melebihi anggaran suatu kategori?
Pindahkan uang dari kategori lain agar totalnya tetap seimbang, daripada berpura-pura pengeluaran berlebih itu tidak terjadi. Itulah cara kerja metode ini: memaksa adanya pertukaran yang terlihat, seperti mengurangi anggaran makan di luar bulan ini karena mobil perlu diperbaiki, daripada membiarkan saldo terus berkurang tanpa kendali.
Referensi
Dapatkan Cash Book di App StoreGratis selama 7 hari. $19.99 sekali bayar untuk selamanya.