제로 기반 예산이란? 정의와 예산 수립 예시 | Cash Book
빠른 답변
제로 기반 예산은 월 시작 전, 예상 수입의 모든 단위를 항목별로 배정하여 수입에서 계획된 지출을 뺀 값이 0이 되도록 만드는 방법입니다. 남는 금액 없이 저축과 부채 상환까지 모두 항목으로 포함합니다. 예를 들어 $3,200의 수입이 예상된다면, 마지막 1달러까지 어디에 쓸지 미리 계획합니다. 단순히 모든 돈을 다 써버리는 것이 아니라, 계좌에 남은 돈에 따라 움직이는 대신 미리 세운 계획에 따라 한 달을 운영하는 것이 핵심입니다.
제로 기반 예산은 월이 시작되기 전에 모든 수입에 용도를 지정하여, 수입에서 계획된 지출을 뺀 값이 정확히 0이 되도록 하는 방식입니다. 이는 지출 목표가 아니라 계획 수립 방법입니다. 월세, 식비, 저축, 가끔 하는 외식 등 돈이 나가는 곳은 그대로지만, 그 금액을 나중에 확인하는 것이 아니라 미리 결정한다는 점이 다릅니다.
작동 원리
먼저 한 달 등 특정 기간의 예상 수입으로 시작합니다. 그다음 항목을 나열하고 배정되지 않은 금액이 0이 될 때까지 각 항목에 금액을 할당합니다. 월세나 보험료처럼 금액이 정해진 고정 지출을 먼저 배정합니다. 그다음 식비나 연료비 같은 필수 변동 지출을, 마지막으로 저축과 부채 상환을 남은 돈이 아닌 하나의 항목으로 배정합니다. 마지막으로 남는 돈은 자유 지출 항목에 할당합니다.
예를 들어 다음 달 예상 수입이 $3,200라고 가정해 봅시다. 월세 $1,200와 공과금 $180를 빼면 $1,820가 남습니다. 식비 $420, 교통비 $160, 통신비 및 구독료 $75를 배정하면 $1,165가 남습니다. 저축 $400와 자동차 수리비 $250를 배정하면 $515가 남습니다. 외식비 $200, 의류비 $100, 선물비 $60, 개인 용돈 $155를 배정하면 남은 금액은 $0입니다. 모든 달러에 이름이 붙었고, $155의 용돈은 미리 계획된 것이므로 죄책감 없이 사용할 수 있습니다.
한 달 동안 지출을 각 항목에 기록합니다. 항목 예산이 바닥나면 지출을 멈추거나 다른 항목에서 돈을 옮겨 전체 합계를 맞춥니다. 월말에 항목에 남은 돈은 다음 달로 이월하거나, 저축으로 돌리거나, 초기화하는 등 원하는 방식으로 운영할 수 있습니다.
이 방법의 강점은 선택의 결과를 명확하게 보여준다는 것입니다. "외식비 $200"라고 적힌 예산은 의사결정이지만, 단순히 통장에 찍힌 $200는 그렇지 않습니다. 제로 기반 예산은 모든 것을 배정하는 과정에서 연회비나 선물비처럼 잊고 있던 항목을 다시 떠올리게 합니다.
기록이 중요한 이유
제로 기반 예산은 기록이 완벽할 때만 작동합니다. 기록되지 않은 $40는 예산의 균형을 무너뜨리기 때문입니다. 그래서 복잡한 스프레드시트보다 빠른 기록이 중요합니다. Cash Book에서는 계획의 각 항목을 태그 또는 태그 카테고리로 지정할 수 있으며, 각 태그마다 월간 예산을 설정할 수 있습니다. 예산 화면의 태그별 진행률 바는 제로 기반 예산을 시각화한 것입니다. 식비 $420 중 $310 사용, 외식비 $200 중 $180 사용과 같이 표시되며, 예산을 초과할 때만 바가 빨간색으로 변합니다.
홈 화면의 전체 허용량은 나머지 절반의 정보를 제공합니다. 변동 지출로 $1,315를 배정했다면 이를 월간 허용량으로 설정하세요. 홈 화면에 표시되는 "$412 남음"은 제로 기반 예산 사용자가 가장 자주 확인하는 숫자입니다. 저축이나 펀드 납입금은 계좌 간 이체로 기록하여 계좌 화면에서 돈이 사라진 것이 아니라 이동한 것으로 보이게 하는 것이 좋습니다.
월말 검토 시, Insights는 지난달 대비 각 태그의 변화를 보여주며, 이는 다음 달 계획을 조정하는 데 필요한 정확한 정보를 제공합니다. 예산을 세워본 적이 없다면 지속 가능한 월간 예산 세우는 법에서 첫날 단계를 차근차근 확인해 보세요.
흔한 실수
- 저축을 남은 돈으로 생각하기. 다른 지출을 다 하고 남은 돈을 저축하려 하면 보통 남는 돈은 없습니다. 목록 상단에 저축 항목을 먼저 배정하세요.
- 불규칙한 지출 잊기. 연간 보험료, 자동차 정비, 휴가비 등은 매달 조금씩 적립하지 않으면 월간 계획을 망칩니다. '예비비' 항목을 만들어 해결하세요.
- 아직 받지 않은 수입으로 예산 세우기. 확정된 수입이나 보수적인 금액으로 계획하고, 보너스는 들어왔을 때 배정하세요.
- 소액 지출 기록하지 않기. 커피나 주차비 같은 소액 지출을 기록하지 않으면 제로 기반 예산은 조용히 실패합니다. 기록에 몇 초 이상 걸리면 결국 기록을 포기하게 됩니다.
- 지킬 수 없을 만큼 타이트한 예산 설정. 둘째 주에 이미 계획이 무너진다면 계획을 무시하게 됩니다. 지난달의 실제 지출액을 시작점으로 삼으세요.
제로 기반 예산은 가장 정밀한 예산 관리법이며, 완벽한 기록에 가장 크게 의존하는 방식입니다. 더 간단한 방법으로는 50/30/20 법칙과 봉투 예산법이 있으며, 다른 용어들은 용어집에서 확인할 수 있습니다.
App Store에서 Cash Book 받기7일간 무료. 평생 소장 $19.99.
자주 묻는 질문
제로 기반 예산은 돈을 전부 다 써버려야 한다는 뜻인가요?
아닙니다. 모든 돈에 용도를 지정한다는 뜻입니다. 저축, 비상금, 추가 부채 상환도 다른 항목과 마찬가지로 취급되므로, 제로 기반 예산으로 수입의 상당 부분을 저축으로 돌릴 수 있습니다. 여기서 '제로'는 용도가 정해지지 않은 돈이 없다는 의미이지, 월말에 계좌 잔액이 0원이 되어야 한다는 뜻은 아닙니다.
매달 수입이 일정하지 않으면 어떻게 하나요?
확실한 수입(보통 지난달의 실제 수입이나 보수적인 예상치)을 기준으로 예산을 세우고, 추가 수입이 들어올 때마다 배정하세요. 수입이 불규칙한 많은 분들이 '완충 항목'을 만들어 수입이 좋은 달에는 채워두고 부족한 달에 꺼내 쓰는 방식으로, 불규칙한 수입을 안정적인 지출 계획으로 바꿉니다.
50/30/20 법칙과는 어떻게 다른가요?
50/30/20 법칙은 수입을 세 가지 큰 범주로 나누는 데서 끝납니다. 제로 기반 예산은 더 나아가 남는 금액이 없을 때까지 각 항목에 구체적인 금액을 배정합니다. 법칙은 설정이 빠르고, 제로 기반 예산은 더 정밀합니다. 어떤 분들은 법칙으로 큰 틀을 잡고 그 안에서 제로 기반 예산을 적용하기도 합니다.
제로 기반 예산을 세우는 데 매달 얼마나 걸리나요?
첫 달은 항목과 금액을 처음부터 정해야 하므로 저녁 시간 정도가 소요됩니다. 그 이후부터는 이전 계획을 복사해 몇 가지 숫자만 조정하면 되므로 15분에서 30분이면 충분합니다. 매일 하는 일은 지출을 기록하는 것뿐이며, 이는 앱을 통해 거의 힘들이지 않고 할 수 있어야 합니다.
항목 예산을 초과하면 어떻게 하나요?
초과 지출이 없었던 척하지 말고, 다른 항목에서 돈을 옮겨 전체 합계가 맞도록 조정하세요. 이것이 바로 이 방법의 의도입니다. 예를 들어 자동차 수리비 때문에 외식비를 줄이는 등, 눈에 보이는 선택을 강제하여 무분별한 마이너스 통장 사용을 방지합니다.
참고 자료
App Store에서 Cash Book 받기7일간 무료. 평생 소장 $19.99.