ゼロベース予算とは？定義と具体的なやり方を解説 | Cash Book
クイックアンサー
ゼロベース予算とは、月が始まる前に予想される収入のすべてに使い道を割り当て、収入から支出予定を引いた残額をゼロにする手法です。未割り当ての金額を残さないことが目的であり、貯蓄や負債の返済も他の項目と同様に予算化します。つまり「ゼロ」とは口座残高ではなく、未割り当ての金額を指します。例えば3,200ドルの収入があれば、その全額を使い切るのではなく、すべての使途を事前に決めておくことで、成り行き任せではない計画的な家計管理を実現します。
3,200ドルの収入があっても、22日には340ドルしか残っておらず、残りの2,860ドルがどこへ消えたのか分からない。そんな状況を解決するのがゼロベース予算です。月が始まる前に予想される収入のすべてに役割を与え、収入から支出予定を引いた残額を正確にゼロにします。家賃、食費、貯蓄、外食など、すべての使途を事後ではなく事前に決定します。
これはこの用語集の中で最も手間のかかる手法ですが、あえて正直にお伝えします。すべての項目に金額を割り当て、すべての支出に帰属先が必要です。毎月です。現実として、ゼロベース予算を始めた人の多くは3ヶ月目には継続できていません。続けられている人は、記録の手間を極限まで減らす工夫をしています。そこが継続の分かれ道となります。
3,200ドルの割り当て
まずは予想される月収から始めます。項目をリストアップし、未割り当て額がゼロになるまで金額を割り当てます。金額が確定している固定費を先に計上し、次に変動費、そして貯蓄や負債返済を「余り」ではなく項目として組み込みます。最後に、残った金額を自由裁量の項目に割り当てます。
例えば、3,200ドルの収入に対し、家賃1,200ドル、光熱費180ドルを引いて残り1,820ドル。食費420ドル、交通費160ドル、通信費・サブスク75ドルを引いて残り1,165ドル。貯蓄400ドル、車の修理積立250ドルを引いて残り515ドル。外食200ドル、被服費100ドル、ギフト60ドル、そして個人のお小遣い155ドル。これで未割り当ては0ドル。すべてのドルに名前がつきました。
この155ドルのお小遣いは、多くの人が最初に削り、そして最も恋しくなる部分です。計画の一部として確保されているため、罪悪感なく使えます。何に使ったか分からないお金を許容しない予算は、結局破綻し、ストレスを生むだけです。
月を通じて各項目を記録し、予算が尽きたら支出を止めるか、他の項目から資金を移動させてバランスを保ちます。これこそが手法の正しい運用です。車の修理が必要なら、今月の外食を減らす。それを赤字になってからではなく、事前に決断するのです。
最初の晩と、その後の20分
最初の月は一晩かかります。項目や金額をゼロから決める必要があり、年会費や誕生日など、カードの請求が来るまで忘れがちな項目も多いためです。しかし2ヶ月目以降は、前月の計画をベースに4〜5箇所の数値を変更するだけ。15〜30分、20分もあれば十分です。
継続できるかどうかは、日々の記録にかかっています。記録漏れの40ドルが積み重なれば、計画はただの空想になります。コーヒー代の記録に何秒もかかるようでは、忙しい平日に記録を続けることはできません。
記録が完結して初めて機能する
Cash Bookでは、計画内の各項目をタグやカテゴリとして管理でき、各タグに月間予算を設定可能です。予算画面の進捗バーを見れば、食費が420ドル中310ドル、外食が200ドル中180ドルといった状況が4秒で確認でき、予算超過時のみバーが赤く表示されます。
ホーム画面の「お小遣い」機能も重要です。変動費に1,315ドルを割り当てているなら、それを月間予算として設定すれば、ホーム画面に「残り412ドル」と表示されます。ゼロベース予算の実践者が最も頻繁に確認する数字です。貯蓄や積立は口座間の振替として扱うため、口座と純資産画面で「消えたお金」ではなく「移動したお金」として確認できます。
月末には「インサイト」でタグごとの前月比を確認し、翌月の予算に反映させます。まだ作成したことがない方は、月間予算の作り方で最初のステップを確認してみてください。
失敗する2つのパターン
1つ目は、貯蓄を「余り」として扱うこと。月末に残った分を貯蓄に回そうとすると、たいてい何も残りません。貯蓄はリストの上位に置き、明確な金額を割り当てるべきです。2つ目は、不定期な支出を考慮しないこと。保険料や車の整備、休暇費用などは、積立項目を作って毎月少しずつ準備しておかないと、その月が来るたびに計画が破綻します。
この2つの失敗は本質的に同じです。まだ手元にない収入を予算化することと、あまりに厳しい予算を組んで2週目で破綻すること。どちらも「計画を無視する」癖をつけてしまいます。無視する計画は、一晩かけて作った分、計画がないよりも悪質です。
もし、ここまでの精密さが負担に感じる場合は、50/30/20ルールや封筒予算といった、より柔軟な手法を検討してみてください。その他の用語は用語集にまとめています。
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よくある質問
ゼロベース予算は、すべてのお金を使い切るということですか？
いいえ、すべてのお金に「役割」を与えるという意味です。貯蓄や緊急予備費、負債の繰り上げ返済も予算項目として扱うため、収入の多くを貯蓄に回すことも可能です。ここで言う「ゼロ」とは、未割り当ての金額がゼロであることを指し、月末の口座残高がゼロになるという意味ではありません。
毎月の収入が変動する場合はどうすればいいですか？
確実に得られる収入（前月の実績や控えめな見積もり）をベースに予算を組み、追加の収入が入った時点でその都度割り当てを行います。収入が不安定な場合は「バッファ（予備費）」項目を設けておき、収入が多い月に積み立て、少ない月に補填することで、安定した支出計画を立てることができます。
50/30/20ルールとの違いは何ですか？
50/30/20ルールは収入を3つの大きな枠組みに分ける手法ですが、ゼロベース予算はさらに細かく、すべての項目に金額を割り当てて残額をゼロにします。前者は設定が簡単で、後者はより精密な管理が可能です。50/30/20ルールで大枠を決め、その中でゼロベース予算を適用する使い方も一般的です。
ゼロベース予算の作成には毎月どれくらい時間がかかりますか？
最初の月は項目や金額をゼロから決めるため一晩かかりますが、2ヶ月目以降は前月の計画をコピーし、数値を微調整するだけなので15〜30分程度で済みます。日々の作業は支出を記録するだけですので、アプリを活用して手間を最小限に抑えるのが継続のコツです。
予算を超過してしまった場合はどうすればいいですか？
超過をなかったことにするのではなく、他の項目から資金を移動させて合計のバランスを保ちます。これこそがこの手法の本来の目的であり、例えば車の修理費が必要になったから今月の外食費を削る、といったトレードオフを事前に意識することで、赤字を未然に防ぐことができます。
根拠・出典
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