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Calculadora de IVA: Adicionar ou Remover IVA, 30 Taxas | Cash Book

Introduza um valor, indique se é um preço líquido ou um total bruto e escolha um país ou introduza uma taxa. Os três valores abaixo do formulário são o líquido, o IVA e o bruto.

Líquido (antes do IVA)

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IVA

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Bruto (com IVA)

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Resposta rápida

Uma calculadora de IVA funciona em dois sentidos. No modo de adição, multiplica um preço líquido pela taxa e soma o resultado; por exemplo, 100 a 20 por cento resulta em 20 de IVA e 120 de total bruto. No modo de remoção, divide o valor bruto por 1 mais a taxa; 120 a 20 por cento resulta em 100 líquido e 20 de IVA. Dividir não é o mesmo que subtrair a percentagem: retirar 20 por cento a 120 deixa 96, o que está 4 abaixo do valor correto. A lista de países contém apenas taxas padrão, verificadas em setembro de 2026, existindo taxas reduzidas em quase todo o lado.

Esta calculadora funciona inteiramente no seu browser: nada do que escreve é carregado, armazenado ou enviado para qualquer lado, e continua a funcionar sem ligação à internet. Realiza os dois cálculos básicos do imposto sobre o valor acrescentado. Com um preço líquido, adiciona o imposto e mostra o que o cliente paga. Com um valor bruto de um recibo ou extrato, trabalha ao contrário e mostra quanto desse total era imposto. Trinta taxas padrão estão integradas na lista de países, e qualquer taxa introduzida manualmente sobrepõe-se, permitindo lidar com taxas reduzidas.

A razão para existir uma ferramenta para cálculos tão simples é que uma das metades é contraintuitiva. Adicionar IVA é uma multiplicação que a maioria acerta mentalmente. Retirá-lo é uma divisão, e o instinto de subtrair a percentagem produz um resultado que parece correto, mas que é errado o suficiente para importar ao fim de um ano de faturas.

Como usar

  1. Introduza o valor que tem à sua frente: um preço orçamentado, uma linha de fatura, o total de um recibo. Introduza-o tal como aparece. Não o arredonde primeiro, pois o arredondamento final é o que veio aqui resolver.
  2. Indique ao seletor o que é esse número. Líquido significa que o IVA ainda não foi aplicado e quer adicioná-lo. Bruto significa que o valor já inclui IVA e quer separá-lo. Esta definição é a diferença entre as duas respostas e onde quase todos os erros começam.
  3. Escolha um país e o campo da taxa preenche-se com a taxa padrão. Introduza um número no campo da taxa e o seletor muda para Personalizado, mantendo o seu valor. Use a lista de países para taxas padrão e o campo de taxa para tudo o resto.
  4. O símbolo da moeda é decorativo. Altera a etiqueta dos três valores e nada mais. Não existem taxas de câmbio nesta ferramenta, por isso não espere que converta valores.
  5. Leia os três resultados: líquido antes do IVA, o IVA e o bruto com IVA. No modo de adição, o líquido é o número que introduziu; no modo de remoção, o bruto é o que introduziu. A nota abaixo reafirma a taxa aplicada, permitindo detetar erros de digitação.

Adicionar IVA versus remover IVA

Os dois sentidos não são imagens espelhadas, e essa assimetria é o ponto central da ferramenta.

Adicionar IVA é direto. Multiplique o preço líquido pela taxa para obter o imposto e some-o. Um preço líquido de 100 a 20 por cento é 100 multiplicado por 0.20, resultando em 20 de IVA e um bruto de 120. A 19 por cento, o mesmo líquido dá 19 e 119. A 27 por cento, 27 e 127. A maioria das pessoas simplifica multiplicando o líquido por 1.20 para obter o bruto num só passo.

Remover IVA é uma divisão, e é aí que reside o problema. O valor bruto já contém o imposto, logo é 120 por cento do líquido, não 100. Para voltar atrás, divida por 1.20. Um bruto de 120 dividido por 1.20 dá um líquido de 100, sendo o IVA o que resta, 20.

O erro comum: subtrair 20 por cento a um bruto de 120 dá 96, e um IVA de 24. Ambos estão errados. Os valores corretos são 100 e 20. O erro é de 4 num recibo de 120, pouco mais de 3 por cento, e ocorre sempre na mesma direção: subtrair sobrestima sempre o imposto e subestima o líquido.

Porquê? Porque a percentagem é calculada sobre o líquido, não sobre o bruto. Os 20 do exemplo são 20 por cento do líquido 100, mas apenas 16.67 por cento do bruto 120. Essa fração, um sexto, é a fração de IVA para uma taxa de 20 por cento, e é o que está realmente a retirar ao inverter o cálculo.

O padrão repete-se em todas as taxas, e o fosso aumenta com a taxa:

Um segundo exemplo torna o erro óbvio. Um recibo alemão de 238 a 19 por cento: o líquido correto é 238 dividido por 1.19, que é exatamente 200, e o IVA é 38. Subtrair 19 por cento de 238 dá 45.22 de imposto e um líquido de 192.78. São 7.22 de imposto imaginário num único recibo. Repita isto num trimestre de despesas e o valor deixa de ser uma curiosidade de arredondamento.

A calculadora faz a divisão por si, mas vale a pena reter o cálculo, pois poderá encontrar-se perante um valor bruto sem um browser aberto.

Esta página não faz duas coisas, propositadamente. Não converte moedas, pelo que o símbolo é apenas uma etiqueta; misturar taxas de IVA e de câmbio no mesmo formulário leva a erros de faturação. E não adivinha o modo por si. Não há heurística inteligente a decidir se o valor parece líquido ou bruto. O seletor líquido-bruto é a escolha deliberada que define o resultado.

As taxas na lista

Cada taxa no seletor é uma taxa padrão, e essa qualificação é fundamental. A taxa padrão é a que se aplica por defeito quando não existe regra específica. É a taxa aplicada a consultoria, eletrónica, mobiliário, vestuário na maioria dos países, contas de restaurante nalguns, e uma vasta gama de bens e serviços comuns.

A lista abrange os vinte e sete estados-membros da UE, mais Reino Unido, Suíça e Noruega. A dispersão é grande. A Hungria tem a taxa mais alta, 27 por cento; o Luxemburgo a mais baixa na UE, 17 por cento; e a Suíça é ainda mais baixa, 8.1 por cento (IVA federal suíço). Dinamarca, Suécia, Croácia e Noruega estão nos 25 por cento, a Finlândia nos 25.5 por cento, e muitos países situam-se entre 20 e 23 por cento.

Estas taxas foram verificadas em setembro de 2026. As taxas padrão mudam, por vezes com poucos meses de aviso. Quatro na lista mudaram desde 2024: Finlândia, Estónia, Eslováquia e Roménia. Uma página como esta é uma fotografia, e as fotografias envelhecem.

Taxas reduzidas e zero existem em quase todo o lado, e a lista não as contém. Segundo a Diretiva IVA da UE, os estados-membros podem aplicar taxas reduzidas a categorias listadas. Alimentação, livros, jornais, medicamentos, transporte, hotéis, cultura, obras de renovação e energia doméstica situam-se frequentemente abaixo da taxa padrão. O Reino Unido combina a sua taxa padrão de 20 por cento com uma reduzida de 5 por cento e uma lista de taxa zero. A Irlanda tem 23 por cento padrão, além de 13.5 e 9. A taxa reduzida da Alemanha é 7 por cento. Nada disto cabe num menu pendente, razão pela qual o campo da taxa aceita qualquer valor.

As exceções territoriais são outra razão pela qual um menu pendente pode ser enganador. A Madeira e os Açores usam taxas inferiores às de Portugal continental, as Canárias operam um imposto separado, e várias ilhas gregas aplicaram historicamente taxas reduzidas. A lista dá-lhe o padrão continental.

Confirme a taxa na tabela oficial antes de faturar. A Comissão Europeia publica as taxas aplicadas nos estados-membros, a HMRC publica as taxas do Reino Unido por categoria, e cada autoridade fiscal publica as suas. As fontes no rodapé desta página ligam aos sites que deve guardar. Pode confiar no cálculo, mas deve verificar as taxas.

Onde a calculadora deixa de ser suficiente

O cálculo é simples. As regras em torno dele não o são, e uma calculadora que fingisse o contrário seria perigosa.

As regras de categoria vêm primeiro. Saber que a taxa reduzida de um país é 9 por cento não diz se o que vende é elegível. As classificações são detalhadas, por vezes estranhas, e frequentemente alvo de litígios. Se a taxa do seu produto não é obviamente a padrão, a lista oficial de categorias é o único lugar para confirmar.

Depois, o reverse charge. Quando uma empresa num estado-membro da UE vende serviços a uma empresa com IVA noutro, a venda não é geralmente tributada pelo vendedor. O cliente contabiliza o IVA no seu país, e a fatura sai sem IVA com uma nota explícita. Introduzir a taxa do cliente aqui e cobrá-la é o caminho errado.

Serviços digitais a consumidores funcionam de forma diferente. Venda a particulares noutros países da UE e cobra a taxa onde o cliente reside. O regime One Stop Shop existe para que possa fazê-lo sem se registar em cada país, entregando uma única declaração. Esta calculadora pode dar-lhe a taxa italiana ou polaca, mas o registo, a prova de localização do cliente e a declaração vivem noutro lado.

Os limites de registo são a armadilha mais comum. Não pode cobrar IVA sem estar registado, e pode ser obrigado a registar-se quando o volume de negócios ultrapassa um limite. Estes limites são nacionais, variam muito, e a UE tem um regime para pequenas empresas. Para um freelancer em crescimento, falhar um limite é comum e dispendioso.

Nada disto é aconselhamento fiscal. Nada nesta página conhece as suas circunstâncias, o seu país, os seus clientes ou o seu negócio. Para qualquer entrega de declarações, consulte um contabilista. Esse custo é inferior ao de uma declaração corrigida.

Quatro totais, decompostos

Um designer freelancer em França orçamenta 1.200 para um projeto e precisa do valor que o cliente paga. Modo Líquido, escolha França, taxa 20 por cento. O IVA é 1.200 multiplicado por 0.20, logo 240, e o bruto é 1.440. A fatura leva as três linhas: líquido 1.200, IVA 240, total 1.440.

No sentido inverso, um recibo de um fornecedor alemão mostra um total de 238, sem detalhe. Modo Bruto, escolha Alemanha, taxa 19 por cento. Dividir 238 por 1.19 dá um líquido de 200.00 e IVA de 38.00. A resposta instintiva errada, 19 por cento de 238, daria 45.22 de IVA e um líquido de 192.78, sobrestimando o imposto dedutível em 7.22.

Recibos mistos são onde as pessoas se perdem. Um recibo de supermercado no Reino Unido totaliza 84.60, dos quais quarenta libras são mercearias com taxa zero. Os restantes 44.60 são produtos de limpeza e uma chaleira, com taxa padrão de 20 por cento. Apenas essa parte passa pela ferramenta: 44.60 dividido por 1.20 é um líquido de 37.17 e IVA de 7.43. Os 40.00 de taxa zero não contribuem, logo o IVA total é 7.43. Processar os 84.60 a 20 por cento daria 14.10, quase o dobro. Separe sempre por taxa primeiro.

O caso húngaro mostra o erro de subtração no seu pior, pois a Hungria tem a taxa mais alta. Uma fatura bruta de 12.700 a 27 por cento divide-se por 1.27 para um líquido de 10.000 e IVA de 2.700. Subtrair 27 por cento aos 12.700 deixa-o com 9.271, reclamando 3.429 de imposto. São 729 de IVA que não existem.

As outras ferramentas

A calculadora de custo de subscrição trabalha com os mesmos valores brutos que esta decompõe, pois o preço de uma subscrição é quase sempre com IVA incluído para consumidores e sem IVA para empresas. A calculadora de divisão de conta divide um total de restaurante entre pessoas, que é a ordem correta: dividir o que foi realmente cobrado, não um líquido reconstruído. A calculadora de horas de trabalho reavalia uma compra no seu tempo, e também quer o valor bruto. Para faturas emitidas, o validador de IBAN verifica o número de conta, e SEPA explica o que acontece após o envio.

Registar despesas com IVA no Cash Book

O que uma calculadora resolve em dez segundos tem de ser registado, e o que se regista é geralmente o valor bruto, pois foi o que saiu da conta.

O Cash Book regista exatamente isso. Aponte a câmara a um recibo e o scan de recibos lê as linhas para transações com o valor, o comerciante e a data. Dite o que gastou e o registo por voz faz o mesmo em segundos. Em ambos os casos, o número que entra na app é o total pago, IVA incluído, o registo honesto do movimento. A app não separa o imposto do total, não mantém uma conta de IVA e não entrega declarações. É um gestor de despesas, não software de contabilidade.

Dentro destes limites, é genuinamente útil para despesas com IVA incluído. Etiquetas e categorias permitem manter compras de negócio separadas das pessoais, pelo que o total bruto de um trimestre é uma vista filtrada em vez de uma noite de consulta de papéis. Insights mostra esses totais por mês e por etiqueta. Se precisar do imposto de uma compra específica, extraia-o aqui e escreva-o na nota da transação, o mais próximo que a app chega de uma coluna de IVA.

Para os hábitos subjacentes, como digitalizar recibos para um gestor de despesas cobre a fotografia de recibos antes que se percam, como gerir despesas no iPhone é a rotina mais ampla, e como gerir subscrições e contas recorrentes lida com as cobranças recorrentes com IVA que nunca produzem recibo em papel. Como gerir despesas em numerário cobre a banca do mercado e o táxi.

Use a calculadora para o cálculo, as tabelas oficiais para a taxa, um contabilista para a entrega de declarações, e a app para o registo do que realmente pagou.

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Perguntas frequentes

Como removo o IVA de um preço bruto?

Divida o valor bruto por 1 mais a taxa como decimal. A 20 por cento, divide por 1.20; a 19 por cento, por 1.19; a 27 por cento, por 1.27. O IVA é a diferença entre o bruto e esse resultado. Não subtraia a percentagem do bruto: 20 por cento de 120 é 96, mas o líquido correto é 100.

Estas taxas de IVA estão atualizadas?

As taxas na lista de países são as taxas padrão verificadas em setembro de 2026. As taxas alteram-se e várias mudaram recentemente: Finlândia, Estónia, Eslováquia e Roménia alteraram a sua taxa padrão após 2024. Antes de faturar, confirme o valor nas páginas da Comissão Europeia, na Autoridade Tributária ou na entidade fiscal do seu país, todas ligadas no rodapé desta página.

Qual a diferença entre taxas padrão e reduzidas?

A taxa padrão é a que se aplica por defeito, salvo regra específica. As taxas reduzidas são taxas mais baixas que os países podem aplicar a categorias listadas, como alimentação, livros, medicamentos, transporte de passageiros, hotéis e algumas obras. Alguns bens têm taxa zero, que conta como tributável a zero por cento, e outros são isentos. Esta calculadora apenas conhece a taxa padrão.

Funciona para o IVA do Reino Unido após o Brexit?

Sim, para o cálculo. A taxa padrão do Reino Unido é 20 por cento, a reduzida é 5 por cento e vários bens, incluindo a maioria dos alimentos e roupa de criança, têm taxa zero. Adicionar ou remover 20 por cento funciona exatamente como antes. O que mudou é o contexto: bens entre o Reino Unido e a UE são agora importações e exportações, com regras separadas para a Irlanda do Norte. Consulte as orientações da HMRC para vendas transfronteiriças.

Porque é que a calculadora mostra um valor de IVA com uma fração de cêntimo?

Porque o cálculo exato raramente resulta em duas casas decimais. Remover 20 por cento de 99.99 dá um líquido de 83.325, exibido como 83.33. As regras de faturação definem o arredondamento, geralmente ao cêntimo mais próximo por linha ou fatura; uma diferença de um cêntimo entre o seu valor e o de um fornecedor é normalmente uma convenção de arredondamento e não um erro.

Posso usar isto para uma taxa reduzida?

Sim. Introduza a taxa diretamente no campo da taxa e o seletor de país muda para Personalizado. Introduza 5 para a taxa reduzida do Reino Unido, 13.5 para a da Irlanda, 7 para a da Alemanha, ou zero para bens isentos. A ferramenta não indica se um item específico é elegível; as tabelas oficiais listam as categorias.

E quanto ao reverse charge e vendas transfronteiriças?

Em vendas entre empresas na UE, o reverse charge transfere a obrigação para o cliente, pelo que a fatura não inclui IVA e indica o motivo. Para serviços digitais a consumidores noutros países da UE, o regime One Stop Shop permite cobrar a taxa local do cliente e entregar uma única declaração. Ambos excedem o âmbito de uma calculadora e justificam uma consulta a um contabilista.

Tenho de estar registado no IVA para o cobrar?

Sim, e os limites variam por país. O limite de registo no Reino Unido é definido pela HMRC; os estados-membros da UE definem os seus, com um regime opcional para pequenas empresas. Cobrar IVA sem estar registado é um problema, tal como faturar acima do limite sem o fazer. Esta página é informação geral, não aconselhamento fiscal; um contabilista é a pessoa indicada para a sua situação.

O Cash Book pode calcular o IVA das minhas despesas?

Não separa o IVA nem entrega declarações. Regista o que pagou, o valor bruto, retirado de uma foto de recibo ou de uma linha ditada. Se precisar do IVA de uma compra, extraia-o aqui e coloque-o no campo de notas da transação. Para um registo de despesas com IVA incluído, o Cash Book é adequado; para uma declaração de IVA, não é software de contabilidade.

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