Công cụ tính thuế VAT: Cộng hoặc trừ VAT, 30 mức thuế | Cash Book

Công cụ này chạy hoàn toàn trên trình duyệt của bạn: không có dữ liệu nào được tải lên, lưu trữ hay gửi đi đâu cả, và nó vẫn hoạt động khi không có kết nối mạng. Nó thực hiện hai phép tính cơ bản của thuế giá trị gia tăng. Với giá net, nó cộng thêm thuế và cho bạn biết khách hàng phải trả bao nhiêu. Với giá gross từ hóa đơn hoặc sao kê thẻ, nó tính ngược lại để cho biết bao nhiêu trong tổng số đó là thuế. Ba mươi mức thuế tiêu chuẩn đã được tích hợp sẵn, và bất kỳ mức thuế nào bạn nhập thủ công đều sẽ ghi đè lên chúng, đây là cách bạn xử lý các mức thuế ưu đãi.

Lý do cần một công cụ cho phép tính nhỏ này là vì một nửa trong đó đi ngược lại với trực giác. Cộng VAT là phép nhân mà hầu hết mọi người đều làm đúng trong đầu. Tách VAT là phép chia, và bản năng trừ phần trăm trực tiếp thường tạo ra kết quả trông có vẻ đúng nhưng lại sai lệch đáng kể sau một năm làm hóa đơn.

Cách sử dụng

1. Nhập số tiền bạn có trước mắt: giá niêm yết, dòng trên hóa đơn, tổng trên biên lai. Nhập chính xác như hiển thị. Đừng làm tròn trước, vì việc làm tròn ở bước cuối mới là điều bạn cần.
2. Cho công cụ biết đó là loại giá nào. Net nghĩa là VAT chưa được áp dụng và bạn muốn cộng thêm. Gross nghĩa là số tiền đã bao gồm VAT và bạn muốn tách ra. Cài đặt này tạo ra sự khác biệt giữa hai kết quả và là nơi hầu hết các sai lầm bắt đầu.
3. Chọn quốc gia và ô thuế suất sẽ tự điền mức thuế tiêu chuẩn. Nhập số vào ô thuế suất và bộ chọn quốc gia sẽ chuyển sang Tùy chỉnh (Custom). Danh sách quốc gia dùng cho công việc tiêu chuẩn, ô thuế suất dùng cho mọi trường hợp khác.
4. Ký hiệu tiền tệ chỉ là trang trí. Nó thay đổi nhãn trên ba con số và không có gì hơn. Không có tỷ giá hối đoái nào trong công cụ này, vì vậy đừng mong đợi nó chuyển đổi tiền tệ.
5. Đọc ba kết quả: giá net, tiền thuế VAT, giá gross. Ở chế độ cộng, giá net là số bạn nhập; ở chế độ trừ, giá gross là số bạn nhập. Ghi chú bên dưới xác nhận mức thuế đã áp dụng, giúp bạn nhận ra nếu lỡ nhập sai mức thuế.

Cộng VAT so với tách VAT

Hai chiều này không phải là hình ảnh phản chiếu của nhau, và sự bất đối xứng này chính là lý do công cụ tồn tại.

Cộng VAT rất đơn giản. Nhân giá net với thuế suất để ra tiền thuế, sau đó cộng vào. Giá net 100 với thuế 20% là 100 nhân 0.20, ra 20 tiền thuế và 120 giá gross. Hầu hết mọi người rút gọn bằng cách nhân giá net với 1.20 để ra giá gross trong một bước.

Tách VAT là phép chia, và đó là nơi rắc rối xuất hiện. Giá gross đã bao gồm thuế, nên nó là 120% của giá net, không phải 100%. Để quay lại, hãy chia cho 1.20. Giá gross 120 chia cho 1.20 ra giá net 100, và VAT là phần còn lại, 20.

Sai lầm thường gặp: Trừ 20% từ giá gross 120 sẽ ra 96, và tiền thuế là 24. Cả hai đều sai. Kết quả đúng là 100 và 20. Sai số là 4 trên hóa đơn 120, hơn 3%, và nó luôn đi theo một hướng: trừ phần trăm luôn làm tăng tiền thuế và giảm giá net.

Tại sao lại vậy? Vì phần trăm được tính trên giá net, không phải giá gross. 20 trong ví dụ là 20% của giá net 100, nhưng chỉ là 16.67% của giá gross 120. Phân số đó, một phần sáu, là tỷ lệ VAT thực sự khi bạn đảo ngược phép tính.

Quy luật này lặp lại ở mọi mức thuế, và khoảng cách càng lớn khi thuế suất càng cao:

• Ở mức 20%, VAT bằng 1/6 giá gross, khoảng 16.67%.
• Ở mức 19%, VAT bằng 19 chia 119, khoảng 15.97% giá gross.
• Ở mức 21%, VAT bằng 21 chia 121, khoảng 17.36%.
• Ở mức 25%, VAT bằng đúng 1/5 giá gross, 20%.
• Ở mức 27%, VAT bằng 27 chia 127, khoảng 21.26%.

Một ví dụ khác: Hóa đơn Đức 238 với thuế 19%: giá net đúng là 238 chia 1.19, bằng 200, và VAT là 38. Trừ 19% của 238 sẽ ra 45.22 tiền thuế và giá net 192.78. Đó là 7.22 tiền thuế ảo trên một hóa đơn. Lặp lại điều này qua một quý chi tiêu, con số này không còn là sự làm tròn nhỏ nhặt nữa.

Các mức thuế trong danh sách

Mọi mức thuế trong bộ chọn quốc gia đều là thuế suất tiêu chuẩn. Thuế suất tiêu chuẩn là mức mặc định áp dụng khi không có quy định cụ thể nào khác. Nó áp dụng cho tư vấn, điện tử, nội thất, quần áo ở hầu hết các quốc gia.

Danh sách bao gồm 27 quốc gia thành viên EU cộng với Anh, Thụy Sĩ và Na Uy. Hungary cao nhất ở mức 27%, Luxembourg thấp nhất trong EU ở mức 17%, và Thụy Sĩ thấp hơn nữa ở mức 8.1%. Đan Mạch, Thụy Điển, Croatia và Na Uy ở mức 25%, Phần Lan 25.5%, và nhiều quốc gia nằm trong khoảng 20-23%.

Các mức thuế này được kiểm tra vào tháng 9 năm 2026. Thuế suất tiêu chuẩn thay đổi thường xuyên. Một trang như thế này chỉ là một ảnh chụp nhanh, và ảnh chụp nhanh có thể lỗi thời.

Thuế suất ưu đãi và 0% tồn tại ở hầu hết mọi nơi. Thực phẩm, sách, báo, thuốc men, vận tải hành khách, khách sạn thường có thuế suất thấp hơn. Anh kết hợp thuế suất tiêu chuẩn 20% với mức ưu đãi 5% và danh sách 0% cho thực phẩm và quần áo trẻ em. Ireland có mức 23% cùng với 13.5% và 9%. Đức có mức ưu đãi 7%. Không có cách nào đưa tất cả vào một menu thả xuống, đó là lý do tại sao ô thuế suất cho phép bạn nhập bất cứ số nào.

Khi nào công cụ này không còn đủ

Phép tính thì đơn giản, nhưng các quy tắc xung quanh nó thì không. Quy tắc danh mục là ưu tiên hàng đầu. Biết mức thuế ưu đãi của một quốc gia là 9% không có nghĩa là mặt hàng bạn bán đủ điều kiện áp dụng mức đó. Nếu mức thuế trên sản phẩm của bạn không rõ ràng là mức tiêu chuẩn, danh sách danh mục chính thức là nơi duy nhất để xác định.

Cơ chế tính thuế ngược (reverse charge): Khi doanh nghiệp ở một nước EU bán dịch vụ cho doanh nghiệp có đăng ký VAT ở nước khác, nguồn cung thường không bị người bán đánh thuế. Khách hàng tự kê khai VAT tại quốc gia của họ. Việc nhập mức thuế của khách hàng vào trang này và tính thuế là sai lầm.

Theo dõi chi tiêu bao gồm VAT trong Cash Book

Những gì công cụ tính toán trong mười giây vẫn cần được ghi lại ở đâu đó, và những gì được ghi lại thường là giá gross, vì đó là số tiền thực tế rời khỏi tài khoản.

Cash Book ghi lại chính xác điều đó. Hướng camera vào hóa đơn và quét hóa đơn sẽ đọc các dòng thành giao dịch với số tiền, người bán và ngày tháng. Nói số tiền bạn đã chi và ghi âm chi tiêu sẽ thực hiện tương tự trong vài giây. Dù bằng cách nào, con số vào ứng dụng là tổng bạn đã trả, bao gồm VAT. Ứng dụng không tách thuế, không duy trì tài khoản VAT và không nộp tờ khai. Nó là công cụ theo dõi chi tiêu, không phải phần mềm kế toán.

Trong giới hạn đó, nó thực sự hữu ích cho chi tiêu bao gồm VAT. Thẻ và danh mục giúp bạn tách biệt chi tiêu kinh doanh và cá nhân. Thông tin chi tiết hiển thị tổng số tiền theo tháng và theo thẻ. Nếu bạn cần tính thuế cho một giao dịch cụ thể, hãy dùng công cụ này và nhập vào phần ghi chú của giao dịch, đó là cách gần nhất ứng dụng có thể làm.

Sử dụng công cụ tính toán cho phép tính, bảng thuế chính thức cho mức thuế, kế toán cho việc kê khai, và ứng dụng để ghi lại những gì bạn thực sự đã trả.

Tải Cash Book trên App StoreMiễn phí 7 ngày. $19.99 trọn đời.

Tải Cash Book trên App StoreMiễn phí 7 ngày. $19.99 trọn đời.