🧾

Калькулятор ПДВ: додати або вирахувати податок | Cash Book

Введіть суму, вкажіть, чи це ціна без податку, чи загальна сума, та оберіть країну або введіть ставку вручну. Три значення під формою — це сума без ПДВ, сам ПДВ та загальна сума.

Без ПДВ

—

ПДВ

—

Загальна сума

—

Коротка відповідь

Калькулятор ПДВ працює у двох напрямках. У режимі додавання він множить суму без податку на ставку та додає результат: 100 при 20% дає 20 ПДВ та 120 загальної суми. У режимі вирахування він ділить загальну суму на 1 плюс ставка: 120 при 20% дає 100 без податку та 20 ПДВ. Ділення — це не те саме, що віднімання відсотків: якщо відняти 20% від 120, вийде 96, що на 4 менше за правильну відповідь. Список країн містить лише стандартні ставки, актуальні на вересень 2026 року; майже всюди існують також знижені ставки.

Цей калькулятор працює повністю у вашому браузері: нічого з того, що ви вводите, не завантажується, не зберігається і не надсилається куди-небудь, і він продовжує працювати без підключення до мережі. Він виконує два розрахунки, до яких зводиться податок на додану вартість. Маючи ціну без податку, він додає його і показує, скільки платить клієнт. Маючи загальну суму з чека або виписки, він працює у зворотному напрямку і показує, яка частина цієї суми є податком. У список країн вбудовано тридцять стандартних ставок, і будь-яка ставка, введена вручну, замінює їх, що дозволяє працювати зі зниженими ставками.

Причина, чому існує інструмент для таких простих розрахунків, полягає в тому, що одна їх частина є неінтуїтивною. Додавання ПДВ — це множення, з яким більшість людей справляється в голові. Вирахування податку — це ділення, і інстинктивне бажання просто відняти відсоток дає результат, який виглядає правильним, але є помилковим, що стає помітним протягом року роботи з рахунками.

Як користуватися калькулятором

  1. Введіть суму, яку ви бачите перед собою: ціну, рядок у рахунку або загальну суму чека. Вводьте її так, як вона є. Не округлюйте її заздалегідь, оскільки правильне округлення в кінці — це те, заради чого ви тут.
  2. Вкажіть, що це за число. «Без ПДВ» означає, що податок ще не застосовано і ви хочете його додати. «З ПДВ» означає, що сума вже включає податок і ви хочете його виділити. Це налаштування — головна відмінність між двома відповідями, і саме тут виникає більшість помилок.
  3. Оберіть країну, і поле ставки заповниться стандартною ставкою цієї країни. Якщо ви введете число в поле ставки вручну, вибір країни зміниться на «Власну ставку», залишаючи ваше число без змін. Список країн — для стандартних ставок, поле ставки — для всього іншого.
  4. Символ валюти — це лише декор. Він змінює підпис до трьох значень і більше нічого. У цьому інструменті немає курсів валют, тому не очікуйте конвертації.
  5. Ознайомтеся з трьома результатами: сума без ПДВ, сам ПДВ та загальна сума з ПДВ. У режимі додавання сума без ПДВ — це те, що ви ввели, у режимі вирахування — загальна сума. Примітка внизу підтверджує, яка ставка була застосована.

Додавання ПДВ проти його вирахування

Ці два напрямки не є дзеркальними, і ця асиметрія — головна причина існування інструменту.

Додавання ПДВ просте. Помножте ціну без податку на ставку, щоб отримати податок, а потім додайте його. Ціна 100 при 20% — це 100 помножити на 0.20, тобто 20 ПДВ і 120 загальної суми. Більшість людей скорочують це, множачи на 1.20.

Вирахування ПДВ — це ділення, і тут виникають проблеми. Загальна сума вже містить податок, тому вона становить 120% від суми без податку, а не 100%. Щоб повернутися назад, діліть на 1.20. Загальна сума 120 поділити на 1.20 дає 100, а ПДВ — це різниця, тобто 20.

Помилка: віднімання 20% від 120 дає 96 і ПДВ 24. Обидва числа неправильні. Правильні відповіді — 100 і 20. Помилка становить 4 на чеку 120, трохи більше 3%, і вона завжди в одному напрямку: віднімання завжди завищує податок і занижує суму без ПДВ.

Ставки у списку

Кожна ставка у виборі країни — це стандартна ставка. Це ставка за замовчуванням, яка застосовується, якщо немає спеціальних правил. Вона діє для консалтингу, електроніки, меблів, одягу в більшості країн.

Список охоплює 27 країн ЄС, Велику Британію, Швейцарію та Норвегію. Угорщина має найвищу ставку — 27%, Люксембург — найнижчу в ЄС (17%), а Швейцарія — 8.1%.

Ці ставки були перевірені у вересні 2026 року. Стандартні ставки змінюються. Чотири з них змінилися з 2024 року: Фінляндія, Естонія, Словаччина та Румунія. Звіряйте ставку з офіційними таблицями перед виставленням рахунку.

Коли калькулятора недостатньо

Розрахунок простий, але правила навколо нього — ні. Правила категорій, зворотне нарахування (reverse charge) при продажах між бізнесом в ЄС, цифрові послуги споживачам та пороги реєстрації — все це вимагає уваги. Якщо ви не впевнені, зверніться до бухгалтера.

Облік витрат з ПДВ у Cash Book

Cash Book записує суму, яку ви фактично сплатили — загальну суму з чека. Додаток не виділяє податок окремо і не подає звіти. Це трекер витрат, а не бухгалтерське ПЗ. Якщо вам потрібно знати ПДВ на конкретну покупку, розрахуйте його тут і додайте у поле примітки до транзакції. Використовуйте теги та категорії, щоб розділяти бізнес-витрати та особисті, а аналітику, щоб бачити підсумки за місяць.

Завантажити Cash Book в App StoreБезкоштовно 7 днів. $19.99 за довічний доступ.

Часті запитання

Як вирахувати ПДВ із загальної суми?

Поділіть загальну суму на 1 плюс ставка у десятковому вигляді. При 20% це ділення на 1.20, при 19% — на 1.19, при 27% — на 1.27. ПДВ — це різниця між загальною сумою та отриманим результатом. Не віднімайте відсотки від загальної суми: 20% від 120 — це 96, але правильна сума без ПДВ — 100.

Чи актуальні ці ставки ПДВ?

Ставки у списку країн — це стандартні ставки, перевірені у вересні 2026 року. Ставки змінюються, і деякі з них оновилися нещодавно: Фінляндія, Естонія, Словаччина та Румунія змінили свої стандартні ставки після 2024 року. Перед виставленням рахунку звірте дані з офіційними сторінками Європейської комісії, податковими органами вашої країни або HMRC, посилання на які є внизу цієї сторінки.

У чому різниця між стандартними та зниженими ставками?

Стандартна ставка застосовується за замовчуванням, якщо немає спеціальних правил. Знижені ставки застосовуються до певних категорій: продукти, книги, ліки, пасажирські перевезення, готелі та деякі будівельні роботи. Деякі товари мають нульову ставку, а деякі звільнені від оподаткування. Цей калькулятор знає лише стандартну ставку.

Чи працює це для ПДВ у Великій Британії після Brexit?

Так, для розрахунків. Стандартна ставка у Великій Британії — 20%, знижена — 5%, а багато товарів, включаючи більшість продуктів харчування та дитячий одяг, мають нульову ставку. Додавання або вирахування 20% працює так само, як і раніше. Змінилися правила імпорту та експорту між Великою Британією та ЄС, а також правила для Північної Ірландії. Перевіряйте вказівки HMRC для транскордонних продажів.

Чому калькулятор показує ПДВ з дробовою частиною цента?

Тому що точні розрахунки рідко дають рівні два знаки після коми. Вирахування 20% з 99.99 дає 83.325, що відображається як 83.33. Правила виставлення рахунків зазвичай вимагають округлення до найближчого цента за рядок або за рахунок, тому різниця в один цент — це питання округлення, а не помилка.

Чи можу я використовувати це для зниженої ставки?

Так. Введіть ставку безпосередньо у поле ставки, і вибір країни зміниться на «Custom». Введіть 5 для зниженої ставки у Великій Британії, 13.5 для Ірландії, 7 для Німеччини або 0 для товарів з нульовою ставкою. Інструмент не підкаже, чи підпадає товар під цю ставку; це вказано в офіційних таблицях категорій.

Що щодо зворотного нарахування (reverse charge) та транскордонних продажів?

При продажах між бізнесом в ЄС зворотне нарахування зазвичай перекладає обов'язок на покупця, тому в рахунку ПДВ не вказується. Для цифрових послуг споживачам в ЄС діє схема One Stop Shop, де ви нараховуєте ставку країни покупця. Це виходить за межі калькулятора, тому краще проконсультуватися з бухгалтером.

Чи потрібно реєструватися платником ПДВ, щоб його нараховувати?

Так, пороги реєстрації різняться залежно від країни. Нарахування ПДВ без реєстрації є порушенням, як і торгівля понад поріг без реєстрації. Ця сторінка надає загальну інформацію, а не податкову консультацію; для вашої ситуації зверніться до бухгалтера.

Чи може Cash Book розрахувати ПДВ на мої витрати?

Додаток не виділяє ПДВ окремо і не подає звіти. Він записує суму, яку ви фактично сплатили — загальну суму з чека. Якщо вам потрібно знати ПДВ, розрахуйте його тут і додайте у поле примітки до транзакції. Cash Book зручний для обліку витрат, але це не бухгалтерське програмне забезпечення.

Завантажити Cash Book в App StoreБезкоштовно 7 днів. $19.99 за довічний доступ.