Čo je účelový fond? Definícia a príklad | Cash Book

Mesiac prebiehal v poriadku. Potom zavolali zo servisu kvôli brzdám alebo prišla štrnásteho ročná poistka a mesiac už v poriadku nebol. Nič z toho nebolo prekvapenie. Auto malo brzdy po celý čas, čo ho vlastníte, a poistka sa obnovuje každý rok v rovnaký dátum, a predsa oboje prišlo ako šok, pretože v bežnom mesiaci nie je priestor na $600. Účelový fond je malé, nudné riešenie: peniaze odkladané postupne na výdavok, o ktorom už viete, že príde, takže faktúra narazí na peniaze, ktoré na ňu čakajú.

Vydeľte faktúru počtom mesiacov

Zoberte si sumu výdavku. Zoberte si počet mesiacov do splatnosti. Vydeľte. Potom túto sumu každý mesiac presuňte na sporenie a správajte sa k nej, akoby už bola minutá. Keď príde faktúra, zaplaťte ju z fondu a v ten istý deň začnite ďalší cyklus.

Poistenie auta je $1,200, splatné o 12 mesiacov: $100 mesačne. Servis auta a pneumatiky sa odhadujú na $600 o 8 mesiacov: $75 mesačne. Letná dovolenka bude stáť okolo $1,500 a je o 10 mesiacov: $150 mesačne. Vianočné darčeky, $400 o 4 mesiace: $100 mesačne. Spolu $425 mesačne do účelových fondov, čo znie ako veľa peňazí, kým si neuvedomíte, že je to tých istých $3,700, ktoré by ste aj tak minuli, len prichádzajú rovnomerne namiesto štyroch šokov.

Platenie každého z týchto výdavkov z mesiaca, v ktorom prídu, je presne to, čo ničí rozpočty v marci, júli a decembri, a nie je to zriedkavý problém: prieskum domácností Federálneho rezervného systému z roku 2025 zistil, že veľká oprava alebo výmena vozidla bola najčastejším nečakaným výdavkom, ktorý uviedlo 30 percent dospelých, nasledovaný opravami domu a spotrebičov s 22 percentami. Niektoré z nich sú skutočné núdzové situácie. Mnohé sú predvídateľné náklady, ktoré nikto nefinancoval.

A keď sa servis auta zaplatí z núdzových úspor, núdzový fond sa zmenší kvôli niečomu, čo nikdy nebola núdzová situácia, čo vás núti znova budovať ten jeden balík, ktorý má zostať plný, počas mesiacov, kedy ste neplánovali nič budovať.

Príspevok nie je výdavok

Dva momenty evidencie, a jeden z nich sa bežne robí zle. Mesačný príspevok nie je míňanie. Presúva peniaze z jedného miesta, ktoré vlastníte, na druhé, a vaše čisté imanie sa nepohne ani o kúsok. Faktúra, keď je nakoniec zaplatená, je výdavok.

Takže v Cash Book je príspevok prevodom medzi účtami, z bežného na sporiaci, čo ponecháva číslo čistého imania nedotknuté a udržuje celkové mesačné výdavky pravdivé. Keď sa poistka zaplatí zo sporenia, zaevidujte ju raz, zo sporiaceho účtu, so štítkom Poistenie, a mesiac potom ukáže výdavok $1,200, ktorý bol financovaný dvanásť mesiacov vopred.

Štítky a rozpočty urobia zvyšok. Jeden štítok na fond alebo jedna kategória Účelové fondy so štítkami pod ňou. Opakujúci sa rozpočet na štítok vo výške $100 na štítku Poistenie zmení plán na ukazovateľ priebehu na obrazovke Rozpočty, ktorý sa plní smerom k ročnej sume, a kalkulačka sporiacich cieľov urobí aritmetiku pre akýkoľvek cieľ a dátum. Pretože sú sumy pevné a mesačné, sprievodca predplatným a opakujúcimi sa platbami platí aj pre príspevky: rovnaký rytmus, rovnaký štítok, rovnaké ročné prehodnotenie.

Vlaňajšia cena

Poistné rastie. Servisné náklady rastú. Fond postavený na tom, čo ste zaplatili minulý rok, v nesprávnej chvíli nestačí, a pridanie 5 až 10 percent k odhadu pokryje väčšinu tejto medzery; ak stále chýbajú, rozdiel sa pokryje z aktuálneho mesiaca a mesačná suma sa pre ďalší cyklus zvýši.

Načasovanie je ďalšia vec. Faktúra na $1,200 o tri mesiace znamená $400 mesačne, čo žiadny bežný rozpočet neprijme pokojne, takže fond by mal začať dňom, kedy bola zaplatená posledná faktúra, namiesto mesiaca, kedy si spomeniete, že prichádza ďalšia.

Potom je tu samotný zostatok, ktorý tam sedí a vyzerá, že je k dispozícii. Nie je. Zostatok na sporení $900 zložený zo štyroch pridelených fondov je $0 peňazí na míňanie v presvedčivom prestrojení. A evidovanie príspevkov ako výdavkov a potom aj samotnej faktúry počíta rovnakých $1,200 dvakrát, čo robí z dobre zvládnutého roka katastrofu na obrazovke Prehľady.

Účelový fond je plánovaný bratranec núdzového fondu a vec, vďaka ktorej sa fixné ročné výdavky správajú ako mesačné, spolu s ostatnými pojmami v glosári.

Nič na marcovom účte nebolo nikdy prekvapenie.

Získajte Cash Book v App StoreZadarmo na 7 dní. 19.99 $ jednorazovo za doživotný prístup.

Získajte Cash Book v App StoreZadarmo na 7 dní. 19.99 $ jednorazovo za doživotný prístup.