Chi phí cố định và biến đổi: Định nghĩa và ví dụ | Cash Book
Trả lời nhanh
Chi phí cố định là những khoản không thay đổi theo thời gian: tiền thuê nhà, phí bảo hiểm, trả nợ, phí đăng ký dịch vụ. Chi phí biến đổi thay đổi tùy theo mức độ sử dụng hoặc lựa chọn của bạn, như thực phẩm, xăng xe, điện nước và ăn ngoài. Sự phân loại này dựa trên tính dự đoán được, không phải tầm quan trọng. Thực phẩm là thiết yếu nhưng biến đổi; gói dịch vụ truyền hình là tùy chọn nhưng cố định. Với ngân sách $3,400 mỗi tháng, chi phí cố định có thể là $1,750 và biến đổi là $1,650, và chính phần biến đổi là nơi bạn có thể điều chỉnh ngân sách trong tháng.
Việc phân chia chi phí cố định và biến đổi thường được dạy như một quy luật tự nhiên. Thực tế không phải vậy. Trong một tháng chi tiêu thực tế, nó giống như một dải quang phổ, và các trường hợp biên mới là nơi chứa đựng toàn bộ vấn đề: hóa đơn tiền điện đến vào một ngày cố định nhưng số tiền luôn khác nhau, bảo hiểm trả một lần mỗi năm, hay phòng gym là cố định cho đến khi bạn hủy bỏ nó.
Phiên bản trong sách giáo khoa vẫn đáng để nhắc lại. Chi phí cố định có cùng số tiền mỗi kỳ bất kể bạn có nghĩ về chúng hay không, ví dụ như tiền thuê nhà, bảo hiểm, trả nợ và phí đăng ký. Chi phí biến đổi thay đổi theo lựa chọn và mức độ sử dụng của bạn: thực phẩm, xăng xe, điện nước, ăn ngoài, quần áo. Hãy tự hỏi mỗi khoản chi: Số tiền có giữ nguyên vào tháng sau nếu mình không làm gì cả? Nếu có, đó là cố định. Nếu nó phụ thuộc vào việc bạn mua bao nhiêu, dùng bao nhiêu, đó là biến đổi.
Một tháng với $3,400, chia làm hai nửa
Cố định: tiền thuê nhà $1,250, trả góp xe $220, bảo hiểm $140, điện thoại và internet $85, phí đăng ký dịch vụ $55. Tổng là $1,750, tương đương 51 phần trăm, và con số này sẽ gần như không đổi vào tháng 10 hay tháng 3. Biến đổi: thực phẩm $430, xăng xe $160, điện nước $150, ăn ngoài $290, quần áo $110, chăm sóc cá nhân $70, giải trí $180, khác $260. Tổng là $1,650, tương đương 49 phần trăm.
Hai nửa này hoạt động hoàn toàn khác nhau. Nửa biến đổi là nơi các quyết định trong tháng diễn ra, vì vậy việc cắt giảm $200 là điều bạn có thể bắt đầu ngay vào thứ Ba, với hạn mức cho từng danh mục và kiểm tra tiến độ giữa tháng. Nửa cố định chỉ thay đổi khi bạn chủ động tác động: tìm báo giá bảo hiểm rẻ hơn, hủy bớt các dịch vụ đăng ký, tái cấu trúc khoản vay. Những việc này chỉ mất một buổi chiều, làm một lần và hiệu quả kéo dài cả năm.
Hãy nhìn vào số liệu của BLS. Nhà ở chiếm 33.4 phần trăm chi tiêu trung bình của hộ gia đình Mỹ năm 2024. Một quyết định cố định về nơi ở thường quan trọng hơn mọi quyết định biến đổi bạn thực hiện trong cả năm.
Các trường hợp biên
Điện nước là vấn đề rõ ràng nhất. Hóa đơn đến vào ngày dự đoán được nhưng số tiền không bao giờ giống nhau, và gói cước cố định từ nhà cung cấp sẽ biến nó thành một khoản cố định hàng tháng được quyết toán cuối năm. Danh mục này thay đổi tính chất theo hợp đồng. Bảo hiểm trả hàng năm còn tệ hơn: số tiền cố định, không xuất hiện trong mười một tháng, rồi đột ngột phát sinh một khoản lớn. Nó không phải chi phí cố định hàng tháng cũng chẳng phải biến đổi. Đó là một khoản quỹ dự phòng mang nhãn dán chi phí cố định.
Sau đó là nhóm mà ít ai phân loại đúng. Cố định và tùy chọn. Các gói đăng ký, tư cách thành viên, ứng dụng trả phí hàng năm. Chúng không bao giờ yêu cầu bạn quyết định, nên bạn cũng chẳng bao giờ xem xét lại. Đó là trục thứ hai hữu ích: thiết yếu so với tùy chọn. Tiền thuê nhà là cố định và thiết yếu. Phòng gym là cố định và tùy chọn, và chính phòng gym là thứ bạn thường quên hủy.
Nơi ứng dụng theo dõi chi tiêu phát huy tác dụng
Nửa cố định rất dễ quản lý. Một khoản tiền thuê nhà là một mục nhập mỗi tháng. Nửa biến đổi gồm hàng chục khoản nhỏ, và mỗi ly cà phê không được ghi lại sẽ làm tổng chi phí biến đổi trông nhỏ hơn thực tế, đây là lý do phổ biến nhất khiến ngân sách không khớp với tài khoản ngân hàng. Bốn cách ghi chép của Cash Book: giọng nói, chụp hóa đơn, tự động ghi từ Apple Pay và bàn phím số, giúp bạn ghi lại chi phí biến đổi ngay tại thời điểm phát sinh thay vì cố nhớ lại vào ngày 31.
Đặt cho mỗi danh mục biến đổi một thẻ với ngân sách hàng tháng trên màn hình Ngân sách, dựa trên mức trung bình ba tháng thay vì tháng tốt nhất của bạn, vì hạn mức từ một tháng thuận lợi sẽ bị phá vỡ ngay tuần thứ hai của một tháng bình thường. Chi phí cố định có thể dùng chung một danh mục để chúng gộp thành một phần trong biểu đồ chi tiêu và không làm phiền bạn.
Đặt hạn mức trang chủ bằng tổng chi phí biến đổi, $1,650 trong ví dụ trên. Đó là những gì các quyết định của bạn có thể tác động. Việc hiển thị "còn lại $412" so với một con số vẫn bao gồm cả tiền thuê nhà sẽ không cho bạn biết nhiều thông tin.
Chi phí cố định xứng đáng được xem xét kỹ một lần mỗi năm, đó là lý do có hướng dẫn theo dõi đăng ký và hóa đơn định kỳ, và mục Insights là nơi bạn phát hiện một chi phí cố định đã thay đổi mà không báo trước: so sánh sáu tháng thu nhập với chi tiêu, một dòng chi phí đang tăng dần trong khi các thẻ biến đổi vẫn ổn định.
Việc phân loại thứ hai, thiết yếu so với tùy chọn, được đề cập trong phần chi tiêu tùy ý, và các thuật ngữ còn lại nằm trong bảng thuật ngữ.
Tải Cash Book trên App StoreMiễn phí 7 ngày. $19.99 trọn đời.
Câu hỏi thường gặp
Chi phí cố định có giống chi phí thiết yếu không?
Không. Cố định mô tả số tiền, thiết yếu mô tả nhu cầu. Tiền thuê nhà là cố định và thiết yếu. Phí tập gym là cố định và tùy chọn. Thực phẩm là biến đổi và thiết yếu. Ăn ngoài là biến đổi và tùy chọn. Ngân sách sẽ hiệu quả hơn khi bạn phân loại theo cả hai trục, vì nhóm cố định-tùy chọn là nơi các chi phí định kỳ thường bị bỏ quên.
Điện nước là chi phí cố định hay biến đổi?
Thường là biến đổi vì hóa đơn phụ thuộc vào mức sử dụng và mùa vụ, dù ngày thanh toán là cố định. Một số nhà cung cấp có gói cước cố định hàng tháng và quyết toán cuối năm, biến chi phí biến đổi thành cố định. Cước điện thoại và internet thường cố định theo gói.
Làm sao để lập ngân sách cho chi phí biến đổi?
Lấy trung bình của ba tháng gần nhất làm con số khởi điểm, sau đó đặt hạn mức cho từng danh mục thấp hơn một chút. Ghi lại mọi giao dịch vào danh mục để theo dõi tổng chi tiêu giữa tháng. Các danh mục theo mùa như sưởi ấm hoặc quà tặng lễ tết nên được xử lý bằng quỹ dự phòng thay vì một số tiền cố định hàng tháng.
Chi phí cố định có thể thay đổi không?
Có, tại các thời điểm nhất định: tăng giá thuê nhà khi gia hạn, phí bảo hiểm khi báo giá lại, hoặc tăng giá gói đăng ký. Giữa các thời điểm đó, nó là cố định. Sự khác biệt thực tế là chi phí biến đổi thay đổi qua quyết định hàng ngày, trong khi chi phí cố định thay đổi qua đàm phán, chuyển đổi hoặc hủy dịch vụ.
Cắt giảm chi phí nào dễ hơn, cố định hay biến đổi?
Chi phí biến đổi phản ứng ngay lập tức nên dễ cắt giảm trong tháng. Chi phí cố định cần một cuộc gọi hoặc thay đổi hợp đồng, nhưng hiệu quả kéo dài. Hủy một gói đăng ký $15 tiết kiệm $180 mỗi năm mà không cần nỗ lực thêm; cắt giảm $15 tiền ăn ngoài đòi hỏi bạn phải quyết định lại mỗi tháng.
Nguồn tham khảo
Tải Cash Book trên App StoreMiễn phí 7 ngày. $19.99 trọn đời.